Расчеты по договору займа между юридическими лицами

Comments

• Спасибо, но я не нашла ответа в предложенных материалах.
• Добрый день!
  

  Цитата: Прошу дать правовую и налоговую оценку расчетов по договору займа между ЮЛ перечислениями на карточки директоров. В дальнейшем будет проведен взаимозачет в счет поставки продукции. Безнал исключен в связи с приостановкой по счетам у этих контрагентов. Оплатить наличными нельзя по причине удаленности и отсутствия ККТ у продавца. Есть ли риски? В договоре  условия по перечислению на карточки прописаны.

  Итак, организация дает заём другой организации. И в договоре указано условие, что перечисление денег должно быть произведено на карточку директора заёмщика. Так?
  Чисто формально, противоречия с Законом нет.
  
  Это не наличные расчеты, по которым есть ограничения.
  
  Сделка, безусловно, заинтересует в первую очередь банк с точки зрения Закона об отмывании доходов, полученных преступным путем. "В первую очередь", потому что они столкнутся с этой сделкой первыми. 
  Так что ожидайте требование от банка о представлении дополнительной информации по сделке.
  
  Не пройдет ситуация и мимо налоговиков. Уж больно "нестандартный" подход. Будут изучать вдоль и поперек. Что найдут, предугадать сложно.
  Больше всего они будут смотреть судьбу денег, полученных физическим лицом. Это самое "слабое место".
  
  Поскольку цель всех этих операций понятна - обойти закрытые расчетные счета, есть еще один аспект.
  Если организация находится в процессе банкротства, то просматриваются признаки административного правонарушения по статье 14.13 КоАП РФ "Неправомерные действия при банкротстве". Ведь, обходя закрытый расчетный счет, Вы фактически уводите средства из-под банкротства. А это наказуемо.
  
  Так что, советую 7 раз додумать, прежде чем совершать подобные сделки.
  
  Успехов!
• Спасибо.Рисковать не буду.